12 weitere Bundesstaaten treten dem kostenlosen Einkommensteuererklärungssystem des IRS bei: Alles, was Sie wissen müssen

Im zweiten Jahr weitete der IRS seinen kostenlosen Steuererklärungsdienst „Direct File“ auf alle Bundesstaaten aus, wobei sich 12 weitere Bundesstaaten für die Nutzung des Dienstes entschieden. Am Mittwoch, dem 3. Oktober, gab der IRS bekannt, dass berechtigte Steuerzahler in Alaska, Connecticut, Idaho, Kansas, Maine, Maryland, New Jersey, New Mexico, North Carolina, Oregon, Pennsylvania und Wisconsin ihre Steuern beim IRS einreichen können Direct File-Programm im Jahr 2025.

Zusammen mit dem Beitritt neuer Staaten zum Programm wird Direct File im Jahr 2025 auch den Kreis der Steuerzahler erweitern, die zur Nutzung berechtigt sind. Die kostenlose Steuererklärungssoftware wird Unterstützung für mehr Einkommensquellen und weitere Steuergutschriften als die drei enthaltenen hinzufügen 2024.

Der Inflation Reduction Act von 2022 wies den IRS an, die Kosten und Machbarkeit der Schaffung eines eigenen kostenlosen Online-Steuererklärungssystems zu untersuchen. Nachdem die Agentur im Mai 2023 dem Kongress Bericht erstattet hatte, begann sie mit der Entwicklung der kostenlosen Software. Am 29. Januar 2024 ging das Direct File-System für vorab ausgewählte Steuerzahler in Betrieb, und am 12. März 2024 wurde das Programm offiziell für berechtigte Steuerzahler in 12 Bundesstaaten geöffnet. Mehr als 140.000 Menschen reichten akzeptierte Steuererklärungen über das System ein, bevor es am 15. April 2024 geschlossen wurde.

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Hier finden Sie alles, was wir darüber wissen, wie die neue kostenlose Steuererklärungssoftware des IRS funktioniert und wie das Programm für die Steuererklärungssaison 2025 erweitert wird.

Was ist eine IRS-Direktdatei?

Direct File ist der Name des neuen kostenlosen Steuererklärungssystems, das der IRS für die Steuersaison 2024 eingeführt hat. Steuerzahler, die Direct File verwenden, beantworten Fragen ähnlich wie in beliebter Steuersoftware wie TurboTax oder H&R Block, und die Software verwendet die bereitgestellten Antworten, um Steuererklärungen auszufüllen, die Sie dann elektronisch auf der IRS-Website einreichen können. Das Programm wird für die Steuersaison 2025 auf weitere Bundesstaaten und mehr Steuerzahler in diesen Bundesstaaten ausgeweitet.

Welche Steuerzahler können Einkommensteuererklärungen mit IRS Direct File einreichen?

Das Pilotprogramm 2024 für Direct File stand Steuerzahlern nur in 12 Bundesstaaten zur Verfügung – Arizona, Kalifornien, Florida, Massachusetts, New Hampshire, New York, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming. Im Jahr 2025 werden zwölf weitere Staaten dem Programm beitreten – Alaska, Connecticut, Idaho, Kansas, Maine, Maryland, New Jersey, New Mexico, North Carolina, Oregon, Pennsylvania und Wisconsin.

Im Jahr 2024 war Direct File auf Steuererklärungen von Steuerzahlern mit relativ einfachen finanziellen Verhältnissen beschränkt. Direct File funktionierte insbesondere nur für Steuerzahler, die den Standardabzug in Anspruch nahmen. Dies gilt auch für das Jahr 2025, obwohl Direct File zusätzlich zur bestehenden Unterstützung für Studentendarlehenszinsen und Abzüge von Bildungsausgaben Unterstützung für Steuerzahler hinzufügen wird, die Abzüge vom Gesundheitssparkonto geltend machen.

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Obwohl Direct File im Jahr 2024 die Aufschlüsselung von Abzügen wie Hypothekenzinsen oder Krankheitskosten nicht unterstützte, unterstützte es sowohl die Abzüge von Studentendarlehenszinsen als auch von Ausgaben für Lehrkräfte, da diese ohne Aufschlüsselung geltend gemacht werden können.

Zusätzlich zu den Abzügen von Gesundheitssparkonten wird Direct File im Jahr 2025 sieben Steuergutschriften unterstützen, statt der ursprünglichen drei:

• Steuergutschrift für Kinder und zusätzliche Steuergutschrift für Kinder, die beide im Jahr 2024 enthalten waren
• Steuergutschrift für Erwerbseinkommen (im Jahr 2024 enthalten)
• Kredit für andere Familienangehörige (im Jahr 2024 enthalten)
• Gutschrift für Kinder- und Pflegebedürftige
• Prämiensteuergutschrift
• Kredit für ältere und behinderte Menschen
• Gutschriften für Altersvorsorgebeiträge

Wenn Sie Steuergutschriften für Themen wie Energieeffizienz oder Elektrofahrzeuge beantragen möchten, müssen Sie auch im Jahr 2025 eine andere Steuererklärungsmethode verwenden.

In seiner Ankündigung der Erweiterung von Direct File vom 3. Oktober 2024 sagte das IRS: „In den kommenden Jahren wird das IRS den Anwendungsbereich von Direct File schrittweise erweitern, um die häufigsten Steuersituationen zu unterstützen, wobei der Schwerpunkt – insbesondere – auf Steuersituationen liegt, die … Auswirkungen auf berufstätige Familien.“

Sie müssen ein Online-IRS-Konto erstellen, um Direct File verwenden zu können. Wenn Sie zum Zeitpunkt Ihrer Bewerbung noch kein Konto haben, werden Sie auf der Website aufgefordert, zunächst eines zu erstellen.

Um Direct File nutzen zu können, müssen Sie ein Online-IRS-Konto erstellen. Wenn Sie noch keins haben, werden Sie auf der Website aufgefordert, es zunächst einzurichten.

Wie überprüfe ich, ob ich Anspruch auf IRS Direct File habe?

Auf der 2024 Direct File-Website gab es eine Berechtigungsprüfung, um festzustellen, ob Sie für die Nutzung des Dienstes qualifiziert sind. Seit dem 15. April ist diese Funktionalität deaktiviert. Für 2025 müssen wir abwarten, wie das Berechtigungstool funktionieren wird.

Gibt es Einkommensgrenzen für IRS Direct File?

Für die Steuererklärungssaison 2024 gelten bei Direct File Einkommensbeschränkungen für die Berechtigung.

Wenn Sie als Alleinstehender oder Haushaltsvorstand eingereicht haben, dürfen Sie für die Nutzung von Direct File kein Einkommen von mehr als 200.000 US-Dollar haben, bzw. 160.200 US-Dollar, wenn Sie im Jahr 2023 Einkünfte von mehreren Arbeitgebern bezogen haben.

Wenn Sie gemeinsam eingereicht haben, gelten die Einkommensvoraussetzungen für die direkte Einreichung sowohl für Sie als auch für Ihren Ehepartner, und zusammen hätten Sie im Jahr 2023 insgesamt nicht mehr als 250.000 US-Dollar verdienen können.

Wenn Sie verheiratet waren und getrennt angemeldet waren, konnten Sie Direct File nicht nutzen, es sei denn, Ihr Einkommen für 2023 betrug 125.000 $ oder weniger.

Zusätzlich zu den Einkommensobergrenzen war Direct File im Jahr 2024 auf vier Einkommensquellen beschränkt:

• Einkünfte eines Arbeitgebers (Formular W-2)
• Einkünfte aus Arbeitslosengeld (Formular 1099-G)
• Sozialversicherungs- oder Eisenbahnrentenleistungen (Formular SSA-1099)
• Einkünfte von 1.500 USD oder weniger aus Zinsen, US-Sparbriefen oder Staatsanleihen (Formular 1099-INT)

Für 2025 wird Direct File die Unterstützung weiterer Einkommensquellen hinzufügen, darunter:

• 1099 für Zinserträge über 1.500 $
• Ruhestandseinkommen
• 1099 für Einwohner Alaskas, die die Dividende des Alaska Permanent Fund melden

Wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer oder Freiberufler sind und Ihr Einkommen auf den Formularen 1099-K oder 1099-NEC angegeben hat, können Sie Direct File anscheinend nicht verwenden, um Ihre Bundeseinkommenssteuer im Jahr 2025 einzureichen. Ebenso Steuerzahler mit nicht gemeldetem Trinkgeldeinkommen oder Meldepflichtige Unterhaltszahlungen sind weiterhin von der Nutzung von Direct File ausgeschlossen.

Es gibt keine Hinweise darauf, ob die Einkommensgrenzen für die Steuersaison 2025 geändert werden. Wir aktualisieren diesen Artikel, sobald wir weitere Details zu den Änderungen an Direct File erfahren.

Wie sieht die IRS Direct File-Software aus?

Direct File ähnelt in der Ausgabe 2024 anderen Softwareprogrammen, die Sie zum Einreichen von Einkommensteuererklärungen verwenden würden. Die Anwendung verwendet einfache Sprache in einem Fragebogenformat, um Ihre Informationen zu sammeln, gibt Ihnen die Möglichkeit, Ihre Informationen nach jedem Abschnitt zu überprüfen und stellt dann alle Ihre Steuerzahlerinformationen in einem 1040-Formular zusammen, das Sie online überprüfen und einreichen können.

Direct File ist auf Englisch oder Spanisch verfügbar und über eine Schaltfläche oben in der Anwendung können Sie zwischen den beiden Sprachen hin und her wechseln. Über eine permanente Chat-Schaltfläche können Sie von Montag bis Freitag zwischen 7:00 und 22:00 Uhr ET online Fragen an einen menschlichen Assistenten (keinen Bot) stellen. Direct File funktioniert auf Computern, Smartphones und Tablets.

Wie funktioniert die IRS Direct File-Software?

Im Jahr 2024 begann die Direct File-Software damit, Ihre Eignung für das Programm anhand von sieben Fragen zu beurteilen. Wenn festgestellt wurde, dass Sie qualifiziert waren, ging es weiter zu Ihren persönlichen Daten, Familie und Haushalt, Einkommen 2023, den drei Steuergutschriften und Steuern, die Sie bereits durch Quellensteuer oder geschätzte vierteljährliche Zahlungen gezahlt haben. Wenn Sie zu irgendeinem Zeitpunkt Steuerinformationen eingegeben haben, die Direct File für 2024 nicht unterstützt, werden Sie durch eine Warnung darüber informiert, dass Sie nicht berechtigt sind, und auf andere Steuerressourcen zum Ausfüllen Ihrer Steuererklärung hingewiesen.

Nachdem Sie alle Abschnitte ausgefüllt haben, zeigte Ihnen Direct File den Betrag Ihrer Steuerrückerstattung oder den Geldbetrag an, den Sie schulden, zusammen mit einer Zusammenfassung der Berechnungen, die zur Ermittlung dieses Betrags durchgeführt wurden. Wenn Sie eine Rückerstattung erhalten möchten, können Sie sich für die Ausstellung eines Schecks entscheiden oder Ihre Bankdaten für eine direkte Einzahlung eingeben.

Anschließend wurde Ihnen ein ausgefülltes Formular 1040 vorgelegt, das Sie herunterladen und überprüfen konnten. Eine Zusammenfassungsseite enthielt Links zum Bearbeiten von Informationen in den einzelnen Abschnitten. Sobald Sie davon überzeugt waren, dass die Informationen gut aussahen, konnten Sie Ihre Rücksendung bestätigen und unterzeichnen, indem Sie Ihre Identität mit der AGI des letzten Jahres oder einer selbst gewählten PIN verifizieren. Dann können Sie Ihre Bundeseinkommensteuererklärung 2023 digital unterzeichnen und einreichen.

Wann wurde das IRS Direct File-Programm gestartet?

Der IRS hat am 29. Januar 2024 offiziell sein Direct File-Programm für vorab ausgewählte Steuerzahler gestartet. Das Programm nahm in den nächsten zwei Monaten weiterhin eine begrenzte Zahl von Bewerbern auf und schloss seine letzte Testphase vom 4. bis 11. März ab. Das IRS öffnete Direct File für die Steuererklärungssaison 2024 am 12. März 2024 vollständig für Einwohner in 12 weiteren Bundesstaaten.

Kann IRS Direct File Steuerzahlern dabei helfen, staatliche Steuern online einzureichen?

Steuerzahler in Arizona, Massachusetts und New York, die ihre Bundeseinkommensteuererklärung im Jahr 2024 online mit Direct File eingereicht haben, konnten ihre Bundessteuerinformationen automatisch in eine staatlich bereitgestellte Online-Steuererklärungssoftware übertragen. Einwohner Kaliforniens, die Direct File nutzten, wurden nach dem Ausfüllen ihrer Bundessteuererklärungen an CalFile weitergeleitet, mussten jedoch alle ihre Informationen manuell kopieren. In Washington gibt es keine staatliche Einkommenssteuer, aber Direct File verwies Benutzer nach dem Ausfüllen ihrer Bundessteuererklärung auf die Steuergutschrift für berufstätige Familien des Staates.

Wie Washington erheben sechs weitere Bundesstaaten im Direct File-Programm 2024 – Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas und Wyoming – keine staatlichen Einkommenssteuern. New Hampshire besteuert keine Löhne und Einkünfte, erhebt jedoch eine Pauschalsteuer (4 % im Jahr 2023) auf Zinsen und Dividenden, wenn der Betrag mindestens 2.400 US-Dollar beträgt. Da Direct File eine Obergrenze von 1.500 US-Dollar für Zinserträge hatte und keine Einkünfte aus Dividenden unterstützte (Formular 1099-DIV), war es unwahrscheinlich, dass ein Steuerzahler aus New Hampshire, der Direct File nutzte, staatliche Steuern auf Zinsen oder Dividenden zahlen musste.

Für die Steuersaison 2025 hängt die Fähigkeit von Direct File, Steuerzahlern dabei zu helfen, staatliche Steuern online einzureichen, davon ab, ob ihr Staat das IRS-Angebot zur Teilnahme an Direct File annimmt und ob ihr Staat die Online-Einreichung von Steuern für staatliche Einkommensteuererklärungen anbietet. In seiner Ankündigung sagte IRS-Kommissar Danny Weurfel: „Die Benutzererfahrung – sowohl innerhalb des Produkts als auch bei der Integration in staatliche Steuersysteme – wird weiterhin die Grundlage für die Weiterentwicklung von Direct File sein.“

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